【財商天下】潘朵拉揭祕 中共暗箱收軍企

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【新唐人北京時間2021年10月09日訊】這幾天,國際調查記者聯盟(ICIJ)又公布出了一批「潘朵拉」文件,披露了全球政要、富豪們的祕密財富交易,這是最近7年來,陸續曝光的祕密檔案中的最新一批,之前還有「巴拿馬文件」、「天堂文件」等等。記得2016年的「巴拿馬文件」中,曝光了至少8名在職和前任中共政治局常委的家人,甚至包括習近平的姐夫和前總理李鵬的女兒,引起了不小的波瀾,不過,在「潘朵拉文件」目前公布出的59名全球政客的資料中,只有3位中共官員,似乎衝擊力大減。

這次的「潘朵拉文件」,可以說是有史以來洩露規模最大的離岸金融文件,涉及14個離岸服務公司的近1,200萬份文件,那麼,為什麼幾乎沒有中共官員上榜呢?就如有媒體說的,是收斂了還是更狡猾?不過,這次的「潘朵拉文件」,揭露了中共如何通過離岸公司(VIE)來掩飾投資身分,繞過監管在海外大量投資,更驚人的是,文件還揭祕了中共政府如何借助離岸公司祕密收購海外的軍事技術企業等。那麼,我們今天就來聊聊這些話題。

潘朵拉文件披露的中共政客

我們先來說說,這次「潘朵拉文件」中上榜的三位中共官員,大陸內地官員中唯一一個上榜的,是上海棋森投資公司的董事長馮琪雅。1974年出生的馮琪雅,2013年到2017年是河南省人大代表,2018年成為第13屆全國人大的河南省代表。

據陸媒報導,馮琪雅在2020年的中共全國兩會上曾提出提案,建議加大民營經濟違法行為的立案和偵查力度,遏制民營企業貪腐。

「潘朵拉文件」顯示,2016年,馮琪雅在英屬維京群島成立了一家公司,公司資產價值約200萬美元,目的是投資美股。不過,美國證交會(SEC)的紀錄顯示,公司並沒有在運作。

「潘朵拉文件」中的另外兩位中共官員,一位是香港前特首梁振英。文件披露,梁振英在擔任特首期間,通過兩家離岸公司,迂迴持有一間戴德梁行日本業務公司的三成股權。2015年12月,梁正英以20萬英鎊售出股權,但當時正在接受廉政公署調查的梁正英,並沒有申報這些信息。

另一位上榜「潘朵拉文件」的中共官員,就是香港前特首、中共政協副主席董建華,文件披露,董建華及家族成員涉足至少72家離岸公司,其中董建華本人,擁有2005年卸任特首之後設立的7家公司。

雖然這次的「潘朵拉文件」,有關中共官員的信息披露有限,但是,卻曝光了包括俄羅斯總統普京、英國前首相布萊爾等35位國際領導人的離岸財富,以及90多個國家和地區的330多名公職人員的隱藏資產。

不過,相信很多人會有些意外,畢竟,中共官員只要一落馬,就會曝出巨額貪腐資金,這些人也不會個個都把財富全放在中國,而這次的「潘朵拉文件」中竟然只曝出了三位中共官員,難到是在習近平「打虎」之後,貪官們收斂了?還是說,這些人更會隱藏財富呢?

有美國執業律師認為,「潘朵拉文件」沒有曝光,並不代表中共官員就是清白的,而是他們的運作變得更難以被發現,這些人可能是轉了很多彎,就是離岸了很多次,公司變了很多次,讓一般的偵查很難發現這是哪個官員的。

事實上,中共權貴洗錢的方法多種多樣。美國國務院在「2020全球毒品管制年度報告」中,將中國列為主要的洗錢國家。報告中提到,中共慣用的洗錢方法,包括大額現鈔走私、貿易洗錢、使用影子公司、修改發票、購置地產、博彩以及通過非法的地下錢莊洗錢等等。

而這次的「潘朵拉文件」中,特別提到了中共慣常使用的VIE架構,通過這種VIE,中共權貴可以繞過政府監管,在海外投資避險,轉移財富,甚至實現更大的野心等。

阿里第二大股東涉VIE操作

而潘朵拉文件,在提到VIE架構時,用阿里巴巴來作了舉例。「潘朵拉文件」曝光了阿里巴巴集團董事會的執行副主席蔡崇信,提到蔡崇信在英屬維京群島、開曼群島和巴哈馬等地註冊了10多家公司,然後利用這些離岸公司,協助阿里巴巴建立複雜的業務結構,並成功在美國上市。

蔡崇信被福布斯列為加拿大第二大富豪,是阿里巴巴集團第二大股東,身價約有145億美元。蔡崇信是台裔加拿大人,不能直接投資中國的科技、媒體等行業,於是他通過在「稅務天堂」註冊公司,來持有阿里巴巴的股權。

2003年12月,蔡崇信將MFG Limited所持有的,超過300萬股的阿里股份,以「禮物」的形式,轉讓給在英屬維京群島註冊的公司PMH Holding。2年後,蔡崇信成為PMH Holding的唯一董事。到了2010年,MFG又從PMH購回了幾乎同等數量的股權。

1999年,MFG Limited公司在英屬維京群島註冊成立,和阿里集團同年成立。2014年,阿里在美國紐交所掛牌,上市主體阿里巴巴集團控股(Alibaba Group Holding Limited)就是在開曼群島註冊的離岸公司。

參與「潘朵拉文件」合作調查的美國媒體「連線中國」(The Wire China),在相關的調查報告中說,「潘朵拉文件」揭示了中國企業如何通過設立「可變利益實體」,也就是VIE的離岸公司架構,在海外進行融資、收購兼併以及技術轉讓等活動。

VIE也稱「協議控制」,這種模式我們曾經在以前的節目中做過介紹。今天再簡單說一下,就是一家中資企業A,想要去美國上市;於是A公司先在境外註冊上市實體——離岸公司B,然後B在中國境內開設子公司——外企C;C再和A簽署各種控制協議,A把自己的收入和利潤轉移給C,最後境外上市公司B的外國股東就可享有A的收益。營運實體A成為上市實體B的VIE。

剛才提到的阿里巴巴就是通過VIE成功在美國上市的。而中國的新浪、騰訊、京東、小米、百度、360、網易、滴滴等互聯網科技公司,都運用了這種模式在海外上市。

既然這些企業都通過VIE繞過政府監管,為何中共允許呢?

中共通過VIE收購海外敏感企業

「連線中國」認為,中共容許VIE,可能是因為不只私人企業獲利,國企也通過這樣的方式,進入海外市場投資,以獲得高科技及天然資源。

「潘朵拉文件」顯示,曾經轟動一時的烏克蘭國防企業收購案的背後,就有中共國企的影子。2019年,烏克蘭航空發動機生產商馬達西奇(Motor Sich)公司的控股股東博古斯拉耶夫(Vyacheslav Boguslayev),同意把公司部分股份出售給一組有中共政府背景的企業。

馬達西奇公司,是蘇聯時期在烏克蘭建立的軍事工業之一,負責生產各種「軍用航天發動機」。根據「潘朵拉文件」披露的記錄,中國億萬富翁王靖,借助離岸公司「北京天驕航空」(Skyrizon),以及天驕航空的母公司「信威集團」,對馬達西奇公司提出要約收購,但實際上王靖背後的龐大資金,是由中共最大的政策性銀行國家開發銀行(CDB)等提供。

王靖最早是在北京昌平經營一家洗浴中心,而他名下的「信威集團」,也是一家飽受質疑的A股公司,2016年起曾因涉嫌財務造假被停牌3年。

英國BBC引述大陸媒體人士的話說,王靖能在國際上到處行騙,不過是充當了「白手套」,但他後面的獲利者還有什麼大人物,媒體諱莫如深。

最後,烏克蘭政府以國家安全為由,禁止了這項交易,美國也將「天驕航空」列為軍事終端用戶。連線中國認為,雖然交易沒有成功,但是這個事件,卻反映出中共政府運作的企業,如何在離岸金融中心擔當重要角色。

事實上近年來,中共在海外大量投資、收購包括涉及國防的企業。西方許多國家為安全考慮,都嚴格監管涉中共官方背景的交易。然而「潘朵拉文件」發現,中共國企,廣泛運用VIE結構投資海外產業。這些離岸公司為中共提供便捷途徑,讓政府隱藏在交易的背後。目前,美國已喊停VIE結構中企在美上市。而VIE結構的中企要在香港上市也需要獲得審批。

離岸公司洗錢

除了運用複雜的VIE結構操作以外,中共權貴直接通過離岸公司藏匿財富,是非常普遍的情況,而香港,就成了洗錢走資的理想地方,中共權貴們,通過代理人在香港經商、洗錢,並在海外設有離岸公司進行運作,將錢轉移到世界各地。由於他們沒用自己的名字,再加上資金不斷進出,調查起來非常困難。

比如,在中共前軍委副主席徐才厚落馬之後,媒體就曝出了90後大陸女子趙丹娜,幫助徐才厚家族在香港「洗錢」100億港元的消息。

還有在2017年,被中共從香港抓回大陸的「明天系」的掌門人肖建華,肖是最早為江派官員撈錢洗錢的「白手套」,背後涉及江澤民、曾慶紅、賈慶林、劉雲山、張德江、李嵐清等多個家族。

曾經轟動全球的「巴拿馬文件」披露,中共前政治局常委賈慶林的女兒賈薔、女婿李伯潭,以及外孫女李紫丹,除了持有香港身分證外,還擁有多家離岸公司;前政治局常委張高麗的女兒張曉燕、前政治局常委劉雲山的兒媳賈立青等人,也擁有離岸公司和香港身分證。

空殼公司洗錢

除了離岸公司之外,中共權貴還利用空殼公司洗錢。英國反洗錢專家格雷厄姆.巴羅(Graham Barrow)就觀察到,在英國和美國等西方國家,一些人使用和中國公司相同的名字創立空殼公司,使資金可以自由轉移。

巴羅解釋說,如果有人在英國開一間和中國公司同名的公司,然後在香港開戶的時候,使用英國公司的名字,而銀行就很難分辨,打入的資金到底是來自中國公司還是英國公司。而一旦資金到了香港,轉移資金就會更加容易。

巴羅還提到,這一類公司,英國已經辨別出三萬家,而它們的法人都是中國公民。

地下錢莊洗錢

另外,地下錢莊也是中共官員經常使用的洗錢工具。中共總理李克強曾經承認,所謂「地下錢莊」,實際上就是金融系統和政府腐敗的體現,是黑吃黑。大陸媒體曾在2015年11月的一篇報導中提到,在當年半年的時間裡,地下錢莊就轉出贓款8千億。

2015年6月發生的中國股災,被中共內部定性為「經濟政變」,這場股災就是江曾等家族做空股市造成的,隨後的調查中,中共公安部確認,地下錢莊是股市資金流出的重要渠道。

曾有海外媒體披露,2010年,哈爾濱的房地產老闆戴永革,和曾慶紅的兒媳蔣梅成立地下錢莊,幫高幹、大陸土豪向海外轉移資產,收取1%到5%的手續費。

洗100億元人民幣,戴永革就至少得到1億元,其中4000萬元會轉入蔣梅帳戶。據報導,經戴永革、蔣梅之手轉移的贓款超過1000億元人民幣。

還有就是通過修改發票、拍電影使用「陰陽合同」、購置房產等等方式洗錢,我們這裡就不一一列舉了。

這次的「潘朵拉」文件,雖然沒有披露出更多中共權貴的名字,但披露出的離岸交易,也已經讓中共自上而下的利益群體無所遁形。

財商經濟研究所
策劃:宇文銘
撰文:陳思雨
編輯:蔚然、宇文銘
剪輯:曲歌
監製:文靜
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(責任編輯:李紅)

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